Обязанность раскрытия информации о своих бенефициарных владельцах предусмотрена изменениями, которые вносятся в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (закон дополнен статьей 6.1).

Данный закон уже давно превратился в «резиновый», которым можно предусмотреть любые обязанности, ограничения, как связанные, так и не связанные с областью его регулирования.

С 21 декабря 2016 года все юридические лица будут обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах.

Под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

Юридические лица обязаны будут обновлять информацию о бенефициарных владельцах не реже одного раза в год и хранить эти данные не менее пяти лет с момента их получения.

Раскрытие информации будет осуществляться по запросу государственных органов, включая налоговую службу, а также раскрываться в отчетности юридического лица.

Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах будут дополнительно определены Правительством РФ.

В случае непредставления информации о бенефициарных владельцах по запросам уполномоченного органа и иных федеральных органов исполнительной власти, предусматриваются административные штрафы для должностных лиц: от 30 тысяч до 40 тысяч рублей, для юридических лиц — от 100 тысяч до 500 тысяч рублей (статья 14.25.1 КоАП РФ).